2018年是金桥煤矿全面预算管理向纵深推进的深化年，作为全年经营工作的总抓手，矿以“精细管理、不断创新”为出发点和落脚点，根据集团公司总体要求，积极做好预算编制和执行工作，确保预算管控能力和水平不断提升。

在2018年预算编制过程中，金桥煤矿积极克服职能科室预算人员较新、预算知识薄弱、归口管控陌生等诸多困难，通过一系列行之有效的方式方法，高效完成了财务部安排的工作要求。一是将全面预算建设作为“一把手”工程来抓，由财务科牵头，建立专门预算管理体系，多次于矿内召开预算专题培训，通过生动多彩的演讲方式，将预算编制的要求和方法简单、快速地传递给各预算部门，同时下发预算编制配档表，明确各职能部门预算提报时间节点，确保预算编制及时到位。二是财务科总结了花园煤矿、阳城煤电等企业过去多年来的预算编制实践经验，并在此基础上创新了预算编制操作方法。例如将归口部室各项费用先归集至基础表，再将费用间的勾稽关系全部打通，最后通过建立Excel“三套表”联动的方式，实现任何一次数据的微小调整都能快速整合生成预算套表的目的，同时预算编制说明通过Excel向Word“反链接”，也能在较短时间内完成大部分编制说明的修改，大大提高了预算编制的速度。

在集团下发年度预算目标后，矿向内收缩管控目标5%-10%不等，根据部门职能，实施了6大板块13个归口部门的预算分解，形成横纵到底的责任网格。一是纵向分解，即像生产、机电等有下级分管层级的部门，根据各自管控目标，分别进行了费用的“二、三级”分解。截止2月底，金桥煤矿预算分解工作已全部分解至矿区队和班组，并逐一制定了归口、区队、班组各单位预算管控措施，真正做到了“接地气”。二是横向分解，即生产、机电等部室将年度生产任务进行月度分解，并据此确定月度管控目标。同时，将月度目标分解至区队，区队再分解至班组，通过压力的层层传递，目前已建立起工区、班组根据月度生产任务编制月度预算的机制，基本实现了工区、班组自身根据考核任务算账的目的。三是通过不断探索管控方法，下一步预算分解还将下探至个人，形成“人人肩上有担子、全员全力抓经营”的动人局面，切实做到对预算主动领责、主动作为，使预算分解落地有声，确保各项任务目标真正按时、按质地完成。

在预算的考核执行方面，金桥煤矿的做法是“真奖、真罚”。一是在现有月度费用预警机制上，研究并下发了《2018年金桥煤矿预算管理考核细则》，细则明确各区队材料费用进行月度考核，为体现责权利统一原则，考核结果由区队管理人员承担总额的50%，其余50%由区队其他员工承担，奖罚对等；归口管理部门考核则实行分周期考核，即月度、季度及年度考核相结合，以减少考核过程中的不合理因素。二是在考核结果基础上，科学合理确定奖惩办法。即费用归口考核全年总额在100万元以下的，月度考核季度兑现节约额度在2%以内的不予奖励，季度考核年度兑现节约额在1%以内的不予奖励，超支部分根据兑现办法正常处罚；费用归口考核全年总额度在100万元（含）以上的，月度考核季度兑现节约额度在1%以内的不予奖励，季度考核年度兑现节约额在0.5%以内的不予奖励，超支部分根据兑现办法正常处罚。三是为保证预算管理刚性执行，提高各部门对年度预算的遵从度，矿还建立了全面预算执行过程、时间节点、执行质量与月度部门绩效考核挂钩机制。即不能按时提报月度材料消耗预算表、月度资金计划表、月度经济分析材料等的部门绩效考核都要被扣减分数。每月奖罚兑现方案报分管领导审核后从当月工资中兑现。2017年三季度共奖罚兑现资金8,000元，四季度共奖罚兑现资金38,800.00元；考核结果的切实兑现大大提高了职工对于预算的关注，预算责任意识得到了有效强化和培养。